In het algemeen geldt dat een gemeente structurele taken uitvoert en daarvoor structurele baten en lasten heeft. Incidentele baten en lasten zijn in principe een uitzondering en worden gecorrigeerd op het begrotingssaldo bij de bepaling of dit saldo in evenwicht is. In onderstaand overzicht is een toelichting opgenomen op de incidentele baten en lasten in de begroting van de gemeente Buren.
Presentatie van het structureel begrotingssaldo | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 |
|---|---|---|---|---|
bedragen x € 1.000 | ||||
Saldo begroting (voor verrekening reserves) | -1.754 | 1.764 | 4.951 | 214 |
Toevoeging en onttrekking aan reserves | 604 | 364 | 250 | 150 |
Saldo begroting (na bestemming) | -1.150 | 2.128 | 5.201 | 364 |
waarvan incidentele baten en lasten (saldo) | 1.863 | 930 | 4 | 0 |
Structureel saldo begroting (saldo baten en lasten) | 713 | 3.058 | 5.205 | 364 |
Nadere toelichting incidentele baten(-) en lasten(+) per programma: | ||||
Programma - incidentele lasten (bedragen > € 20.000) | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 |
bedragen x € 1.000 | ||||
1. Wonen, werk en recreatie | ||||
Mutaties grondexploitatie | 858 | 164 | 0 | 0 |
Omgevingswet: inhuur personeel van derden (projecten) | 300 | 300 | 100 | 0 |
Volkshuisvesting: inhuur op projecten | 150 | 0 | 0 | 0 |
Lasten < € 20.000 | 20 | 20 | 20 | 0 |
Totaal | 1.328 | 484 | 120 | 0 |
2. Fysieke leefomgeving | ||||
Evaluatie begraafplaatsenbeleid | 32 | 0 | 0 | 0 |
Zwerfafval | 32 | |||
Motie: energiearmoede | 20 | 0 | 0 | 0 |
Totaal | 84 | 0 | 0 | 0 |
3. Sociaal domein | ||||
ZBB-investeringen WMO | 50 | 0 | 0 | 0 |
ZBB-investeringen Jeugd | 245 | 0 | 0 | 0 |
Inkoop WMO | 39 | 0 | 0 | 0 |
Kernbegroting | 38 | 38 | 0 | 0 |
Onderzoek eenzaamheid | 35 | 0 | 0 | 0 |
Personele knelpunten | 144 | 106 | 0 | 0 |
Lasten < € 20.000 | 20 | 0 | 0 | 0 |
Totaal | 571 | 144 | 0 | 0 |
4. Sport, cultuur en onderwijs | ||||
Lasten < € 20.000 | 18 | 0 | 0 | 0 |
Totaal | 18 | 0 | 0 | 0 |
5. Inwoners, bestuur en veiligheid | ||||
Lasten < € 20.000 | 0 | 7 | 0 | 0 |
Totaal | 0 | 7 | 0 | 0 |
6. Bedrijfsvoering | ||||
I&A-plan | 71 | 0 | 0 | 0 |
Personele knelpunten | 621 | 715 | 0 | 0 |
ICT projecten nav GAP analyse | 200 | 0 | 0 | 0 |
ZBB vertraging Optimalisering zaakgericht werken | 75 | 75 | 0 | 0 |
ZBB vertraging optimaliseren bestuurlijk proces | 25 | 25 | 0 | 0 |
290 | ||||
Lasten < € 20.000 | 19 | 0 | 0 | 0 |
Totaal | 1.301 | 815 | 0 | 0 |
Subtotaal incidentele lasten | 3.302 | 1.450 | 120 | 0 |
Programma - incidentele baten (bedragen > € 20.000) | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 |
1. Wonen, werk en recreatie | ||||
Algemene reserve: dekking kosten omgevingswet | -300 | -300 | -100 | 0 |
Algemene reserve: dekking kosten wonen naar behoefte | -150 | 0 | 0 | 0 |
Mutaties grondexploitatie | -792 | -152 | 0 | 0 |
Totaal | -1.242 | -452 | -100 | 0 |
3. Sociaal domein | ||||
Opvang Oekraïners | -157 | -52 | 0 | 0 |
Baten < € 20.000 | -20 | 0 | 0 | 0 |
Totaal | -177 | -52 | 0 | 0 |
4. Sport, cultuur en onderwijs | ||||
Baten < € 20.000 | -4 | 0 | 0 | 0 |
Totaal | -4 | 0 | 0 | 0 |
6. Bedrijfsvoering | ||||
Baten < € 20.000 | -16 | -16 | -16 | 0 |
Totaal | -16 | -16 | -16 | 0 |
Subtotaal incidentele baten | -1.439 | -520 | -116 | 0 |
Totaal saldo incidentele lasten en baten | 1.863 | 930 | 4 | 0 |